公司交社保和自己交社保,退休金差距有多大?-鼎諾財務
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公司交社保和自己交社保,退休金差距有多大?

來源:未知來源 時間:2023-07-14瀏覽次數:97次

單位繳納社保15年和個人繳納社保15年,退休的時候哪一種方式的養老金更高,哪一種方式去繳納會更加的劃算?


一般來說:單位繳納社保15年和個人繳納社保15年,退休后的養老金還是有一定差距的。除非繳費年限、繳費基數、退休時間地點等所有因素都一致,退休后的養老金才有可能一致,但是發生這種事件的概率的可能性微乎其微。


大家可能會陷入一個誤區,認為實際繳費年限相同,退休后的養老金就一定相同,這種想法是錯誤的。因為影響養老金的因素不止繳費年限一個,對于企業參保和個人參保來說,它們屬于兩種不同的繳費方式。


造成差異的主要因素有3個:

一是繳費基數;


二是退休年齡;


三是退休前上一年度全口徑(或在崗)平均工資。



單位繳納社保和個人繳納社保,

繳費方式有哪些差異?


一、單位繳納的社保屬于城鎮職工社保。


企業承擔統籌部分費用(養老保險比例16%),個人承擔個人部分費用(養老保險繳費比例為8%),由企業代扣代繳。


二、個人繳納的社保分為兩種,一是城鎮職工社保;二是城鄉居民社保。


個人可以選擇按照靈活就業人員方式繳納城鎮職工社保,養老保險繳費比例20%(12%計入統籌賬戶,8%計入個人賬戶),按月繳費;也可以選擇繳納城鄉居民社保,按年繳費,繳費成本相對較低。

小天總結:


■ 如果個人選擇按照靈活就業人員方式繳納社保,那么與企業參保繳納的同屬城鎮職工社保。但是,繳費成本要高于企業參保。


■ 如果個人選擇參加城鄉居民社保,那么與企業參保屬于不同的社保繳費方式。


■ 但是,繳費成本要低于企業參保,相對來說,退休后的養老金也要低于企業參保人員。



單位繳納社保和個人繳納社保,

退休后的養老金有哪些差異?


一、單位參保和個人參保繳納的同為城鎮職工社保


直接通過一個例子給大家解釋:


假設,有A、B、C、D四名職工,A職工屬于企業參保,B、C、D職工屬于個人參保(按靈活就業人員參保)。


四者繳費年限均為15年,15年的加權年均全口徑平均工資為5000元。

■A職工年均應付工資為5000元


■B職工選擇按照年均繳費基數100%(5000元)檔位繳納社保


■C和D職工選擇按照年均繳費基數60%(3000元)檔位繳納社保


■A、B、C職工50歲退休,D職工55歲退休,三者均在2020年滿法定退休年齡,退休前上年度全口徑平均工資為10000元。


A、B、C、D四名職工退休后的養老金為多少?


1、養老金計算公式


(1)基本養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金(本案例中忽略過渡性養老金、個人賬戶利息、通貨膨脹等因素)。


(2)企業參保個人賬戶累計儲存額=繳費基數*8%*12*繳費年限。


(3)個人繳費成本=繳費基數*選檔比例*20%*12*繳費年限。


(4)企業參?;乇緯r間=個人賬戶累計儲存額/基本養老金/12。


(5)個人參?;乇緯r間=個人繳費成本/基本養老金/12。


(6)50歲退休,個人賬戶養老金計發月數195個月;55歲退休,個人賬戶養老金計發月數為170個月。


2、測算分析


(1)A職工養老金:1500+369=1869元/月。


基本養老金:10000*(1+1)/2*15*1%=1500元/月。


個人賬戶養老金:5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。


個人繳費成本:5000*8%*12*15=72000元。


回本時間:72000/1869/12=3.2年


(2)B職工養老金:1500+369=1869元/月。


基本養老金:10000*(1+1)/2*15*1%=1500元/月。


個人賬戶養老金:5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。


個人繳費成本:5000*20%*100*12*15=180000元。


回本時間:180000/1869/12=8年


(3)C職工養老金:1200+222=1422元/月。


基本養老金:10000*(1+0.6)/2*15*1%=1200元/月。


個人賬戶養老金:5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。


個人繳費成本:5000*20%*60%*12*15=108000元。


回本時間:108000/1422/12=6年


(4)D職工養老金:1200+254=1454元/月。


基本養老金:10000*(1+0.6)/2*15*1%=1200元/月。


個人賬戶養老金:5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。


個人繳費成本:5000*20%*60%*12*15=108000元。


回本時間:108000/1454/12=6年


通過對A、B、C、D四名職工退休養老金的對比分析可知:

(1)A職工與B職工比較:


退休年齡相同,繳費年限相同,繳費基數相同,個人賬戶累計儲存額等因素也相同,養老金均為1869元/月。但是,A職工回本時間3.2年,B職工回本時間為8年。相對來說,B職工比A職工的繳費成本高了10.8萬元(多承擔了12%的養老統籌費用)。


(2)A職工與C職工比較:


退休年齡相同,繳費年限相同,繳費基數不同,個人賬戶累計儲存額不同。A職工比C職工每月養老金多447元。A職工回本時間3.2年,C職工回本時間為6年。相對來說,A職工比C職工繳費成本少了3.6萬元(多承擔了12%的養老統籌費用)。


(3)A職工與D職工比較:


退休年齡不相同,繳費年限相同,繳費基數不同,個人賬戶累計儲存額不同,A職工比D職工每月養老金多415元。A職工回本時間3.2年,D職工回本時間為6年。相對來說,A職工比D職工繳費成本少了3.6萬元(多承擔了12%的養老統籌費用)。而且,A職工比D職工早退休5年,多領5年養老金(共計11.21萬元)。


(4)B職工和C職工相比:


退休年齡相同,繳費年限相同,繳費基數不同,個人賬戶累計儲存額不同。B職工比C職工每月多447元,但是回本時間少了2年,繳費成本多了7.2萬元。


(5)C職工和D職工相比:


退休年齡不同,繳費年限相同,繳費基數相同,個人賬戶累計儲存額相同。C職工比D職工早退5年,多領8.5萬元的養老金。


二、單位參保為城鎮職工社保,個人參保為城鄉居民社保,差距有多大?


1、差距有多大:


根據2020年統計數據顯示:城鄉居民月均養老金約為152元,城鎮職工月均養老金約為3100元,二者相差20倍。


2、產生差距的原因:


城鄉居民養老保險按年繳費,最低100元/年,最高如北京9000元/年。額外還有政府的補貼,平均約100元/年?;A養老金方面,最低80元,最高如上海1100元。


整體來說,城鄉居民社保繳費成本低,按照多繳多得的原則,相同繳費年限,一定要比城鎮職工養老金低。

小天總結:


其實通過上文,我們不難發現當繳費方式、繳費年限、繳費基數、個人賬戶累計儲存額、退休年齡、退休城市、退休前上年度全口徑平均工資相同時,企業參保和個人參保退休后的每月的養老金是一致的。


企業參保和個人參保的主要差別在于:


社保繳費比例不同,企業參保的員工,只需要繳納個人部分即可,個人參保需要承擔統籌和個人的全部費用,繳費成本高。另外,企業繳納的是五險一金,個人主要繳納的是養老保險和醫療保險,企業參保人享受的保險范圍更高。


那么選擇什么樣的方式繳納好一些呢?


如果說你在公司里面上班,由公司為你繳納公司的部分,個人繳納個人的部分,這種情況下你就選擇公司繳納就行了,因為公司為你繳納,它能夠為你分擔一些負擔。


如果說你是自己全額承擔您的社保繳費,那么建議你選擇靈活就業方式更劃算。



社保怎么補繳?

誰可以補繳?


一、個人身份不得補繳


對城鎮個體工商戶和靈活就業人員不得以事后追補繳費的方式增加繳費年限。



二、用人單位補繳須存在勞動關系


人社部規定:職工中仍與單位存續勞動關系、未到達法定退休年齡,因各種原因應保未保、中斷繳費或欠費,用人單位可按照規定申請補繳。


就是說未達到法定退休年齡的人,補繳社保必須由與個人存在勞動關系的用人單位進行補繳,個人身份不能補繳。


社保斷繳,那就意味著你的購房、落戶、生育保險、醫保都會受到影響!所以,如果有需要用到社保的需求,千萬不要輕易斷繳社保。


社保新規下,還沒繳滿社保的人統統按照以下方法處理,進行補救:

①按年補繳


如果你到了退休年齡,還有幾年(一般是三年)的時間才有社會保險,你可以每年補交,這樣你退休時就能得到社會保險的福利。然而,你必須支付滯納金來支付你的年費。


②延遲退休


如果你在我國達到法定退休年齡,而社會保險還沒有繳滿15年可以申請延遲退休,最多5年。


當你延遲退休時,你可以一邊工作一邊繼續支付社保。我認為,絕大多數能夠彌補社保的人都不希望延遲退休(公職人員除外)。


③一次性補繳


一次性繳滿15年社保,這太方便了,然而這對于那些按年交社保的人來說太不公平。所以在新規下,這種方式已經被取消了。


只有符合以下條件才能一次性繳滿:

  • 2011年以前退休的國有企業事業單位職工;

  • 1961年至1982年期間下鄉的知識青年;

  • 男性65歲,女性60歲的退休人員,在2011年之前已經在當地繳納了社保。


④轉為居民社保


假如距離繳滿15年時間還有很長一段時間,選擇每年度補繳是不劃算的,也可以考慮將職工社會保險變成居民社會保險。


一些地方還可以一次性補繳,但這樣做一方面是處理起來麻煩,另一方面待遇也要低于職工社會保險。


⑤停繳社保,取出錢來


這種方式我個人不太贊成大家使用,就是大家如果你還沒有交滿15年,但是又不想再花錢補繳的話,那么你可以申請退保。


這樣你就可以不用再繼續繳納社保了,而且之前交的錢也會退給你。但是這種方式有一個后果,就是退休之后,沒有辦法享受到醫保以及養老金的福利待遇。

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